Lebensversicherung Rückkauf § worauf kommt es an?
- Redaktion Anwaltfinden.at
- Über den Lebensversicherung Rückkauf kann sich ein Versicherter Kapital verschaffen und den Versicherungsvertrag auflösen
- Jedoch ist der Lebensversicherung Rückkauf zumeist mit hohen finanziellen Einbußen verbunden, besonders wenn er bereits in den ersten Versicherungsjahren stattfindet
- Deshalb sollte man bei Kapitalbedarf alternative Möglichkeiten prüfen, wie z. B. eine Prämienaussetzung, eine Prämienstundung, ein Polizzendarlehen oder evtl. ein Verkauf auf dem Zweitmarkt für Lebensversicherungen
- Zusätzlich sind beim Lebensversicherungsrückkauf auch steuerliche Aspekte zu berücksichtigen, die sich sowohl auf eine Nachversteuerung von Prämien als auch auf das Lebensversicherung Rückkaufswert versteuern beziehen können bei jungen Verträgen
- Ein erfahrener Anwalt für Versicherungsrecht ist ein idealer Partner, um z. B. Rückkaufswerte der Lebensversicherung prüfen zu lassen oder auch alternative Möglichkeiten der Kapitalbeschaffung durch die Lebensversicherung zu prüfen.
Inhaltsverzeichnis
Was versteht man genau unter dem Lebensversicherung Rückkauf?
Als Lebensversicherung Rückkauf bezeichnet man die Kündigung einer Lebensversicherung durch den Versicherungsnehmer, sofern im Kündigungsfall nach dem Versicherungsvertrag oder Gesetz ein Lebensversicherung Rückkaufwert zu leisten ist.
Hierbei kauft der Versicherer die Rechte des Versicherungsnehmers aus dem Versicherungsvertrag vom Versicherungsnehmer zurück. Dabei geht die Initiative zum Lebensversicherung Rückkauf meist vom Versicherungsnehmer aus und deshalb hat sich der Ausdruck eingebürgert, dass der Versicherungsnehmer den Vertrag zurückkauft, obwohl er derjenige ist, dem dabei eine Zahlung zusteht.
Hierbei muss man einen Lebensversicherung Rückkauf auf einem Zweitmarkt für Lebensversicherungen unterscheiden, auf dem einige Unternehmen Rechte aus Versicherungsverträgen aufkaufen und diese Verträge dann weiterführen. Dabei kann ein Versicherungsnehmer diese Rechte ggf. auch wieder zurückkaufen, sodass er bei Vertragsablauf dann auch wieder Inhaber der Rechte aus dem Vertrag ist.
Wie ist der Lebensversicherungsrückkauf in Österreich gesetzlich geregelt?
Bei Lebensversicherungen, bei denen der Eintritt der Verpflichtung des Versicherers gewiss ist, steht dem Versicherungsnehmer nach dem Versicherungsvertragsgesetz (§ 176 VVG Österreich) jederzeit zum Ende der laufenden Versicherungsperiode grundsätzlich ein Rückkaufswert zu. Deshalb besteht grundsätzlich ein Rückkaufsrecht, sofern ein positiver Rückkaufswert zu diesem Zeitpunkt tatsächlich besteht. Hierbei sind von dieser Regelungen besonders betroffen folgende Versicherungsverträge:
- Lebensversicherungen auf den Todes- und Erlebensfall
- private Rentenversicherungen in der Aufschubzeit mit einer Beitragsrückgewähr im Todesfall und in der Rentenbezugszeit im Fall der Rentengarantie
- generell Ausbildungsversicherungen
- alle Sterbegeldversicherungen
Die vertraglichen Regelungen aus dem Versicherungsvertrag zum Lebensversicherung Rückkauf
Neben den bereits genannten Verträgen bei Lebensversicherungen ist ein Rückkaufsrecht nur dann bei einer Versicherung gegeben, wenn dies auch vertraglich vereinbart wurde. Dabei wird ein vertragliches Rückkaufsrecht dem Versicherungsnehmer meist bei allen Lebensversicherungen und Berufsunfähigkeitsversicherungen grundsätzlich eingeräumt. Allerdings ist bei vielen Versicherungsverträgen der Rückkaufswert in der Anfangszeit, oder auch über einen weitenTeil der Vertragsdauer Null.
Welche Versicherungen haben kein Rückkaufsrecht?
Viele Versicherungen haben demnach normalerweise kein Rückkaufsrecht, wenn dies nicht ausdrücklich vertraglich vereinbart wurde:
- alle Rentenversicherungen in der Aufschubzeit, die ohne Todesfallleistung vereinbart sind
- Rentenversicherungen, die sich bereits im Rentenbezug befinden
reine Risikolebensversicherungen - Basisrenten, die bereits auf Grund gesetzlicher Vorgaben nicht rückkaufsfähig sind. Dabei können diese, nur beitragsfrei gestellt werden.
Dabei besteht einzelvertraglich immer die Möglichkeit, einen vollständigen oder teilweisen Verwertungsausschluss zu vereinbaren. Hierbei hat dies zur Folge, dass die Rechte aus dem Vertrag nicht mehr zurückgekauft werden können. Dabei hat dies besonders Bedeutung bei Verträgen, die im Zusammenhang mit der externen Teilung von Anrechten beim Versorgungsausgleich im Rahmen eines Scheidungsverfahrens eingegangen werden, oder der Absicherung gegen Verwertungsmöglichkeiten, z. B. bei einer Insolvenz dienen.
Ausschluss des Rückkaufs bei Direktversicherungen
Bei einer Direktversicherung kann diese von einem Arbeitnehmer nicht zurückgekauft werden, da das Kündigungsrecht nur dem Arbeitgeber als Versicherungsnehmer zusteht. Deshalb besteht regelmäßig auch ein Verwertungsverbot bis zum Rentenbeginn auch nach dem Ausscheiden aus dem Betrieb und erst recht bei der Übertragung auf einen neuen Versicherungsnehmer (neuer Arbeitgeber).
Welche Rechtsfolgen hat ein Lebensversicherung Rückkauf?
Bei einem Lebensversicherung Rückkauf nach den gesetzlichen Regelungen ist der Versicherer verpflichtet, dem Versicherungsnehmer den Lebensversicherung Rückkaufswert auszuzahlen. Für den Fall jedoch, dass dieser die Leistung übersteigt, die im Todesfall fällig wäre, wird nur in Höhe der Todesfallleistung ausgezahlt und der übersteigende Betrag wird für die Bildung einer beitragsfreien Versicherung verwendet.
Dabei muss der Versicherer als Teil des Lebensversicherung Rückkaufswertes dem Versicherungsnehmer die bereits zugeteilten Überschussanteile sowie für den Fall der Kündigung die vorgesehenen Schlussüberschussanteile auszahlen. Ferner muss er auch bei jüngeren Vertragsbeendigungen außerdem noch mindestens die Hälfte der auf diesen Vertrag entfallenden Bewertungsreserven zu zahlen. Dabei tritt bei einem Lebensversicherung Rückkauf gemäß der vertraglichen Vereinbarung die Rechtsfolge ein, die im Vertrag vereinbart wurde. Außerdem erlischt durch den Lebensversicherung Rückkauf der Vertrag.
Die wirtschaftlichen Aspekte des Rückkaufs und die Nachteile für den Versicherungsnehmer beim Lebensversicherung Rückkauf
Der Lebensversicherung Rückkaufswert ist in der Regel das eingezahlte Kapital plus Kapitalerträge abzüglich des vertraglich festgelegten Abschlags. Dabei kann dieser Abschlag mitunter erheblich sein. Deshalb ist der Lebensversicherung Rückkauf meist ein teures Unterfangen und sollte nur gemacht werden, wenn man das Geld unbedingt benötigt. Für den Fall, dass es nur darum geht, zukünftig in die Lebensversicherung nicht mehr einzuzahlen, ist es meist besser, mit der Versicherung über die Umwandlung in eine prämienfreie Versicherung oder über ein zeitweises Aussetzen der Prämienzahlung zu sprechen.
Welche Gestaltungsmöglichkeiten gibt es beim Lebensversicherung Rückkauf?
Der Lebensversicherung Rückkauf ist sowohl für den Versicherungsnehmer als auch für den Versicherer in der Anfangszeit wirtschaftlich immer nachteilig. Außerdem hängt der wirtschaftliche Nutzen eines Lebensversicherung Rückkaufs im späten Vertragsverlauf immer von den Umständen des Einzelfalls ab. Dabei finden viele Rückkäufe auch im Rahmen einer flexiblen Beendigungsregelung kurz vor dem eigentlichen Vertragsende statt. Hierbei können diese Regelungen gewährleisten, dass es keine Nachteile für den Versicherungsnehmer gibt.
Stornoabschläge mindern den Rückkaufswert
Bei einer Lebensversicherung mit Rückkaufswert wird der Rückkaufswert je nach vertraglicher Vereinbarung durch einen Stornoabschlag gemindert. Außerdem entfallen unter Umständen auch bestimmte langfristige Vorteile aus der Überschussbeteiligung, besonders im Rahmen der Schlussüberschussanteile. Ferner gehen bereits gezahlte Beiträge, denen kein Leistungsanspruch gegenübersteht, meist weil sie zur Deckung von Abschlusskosten gedacht waren, höchstens teilweise in die Bestimmung des Rückkaufswertes ein. Zusätzlich kann bei jüngeren Verträgen ein Rückkauf vor Ablauf gewisser Fristen zur Einkommensteuerpflicht führen.
Rückkaufkosten der Versicherer
Dem Versicherer entstehen durch die Lebensversicherung Rückkaufswert Auszahlung Kosten und erwartete zukünftige Gewinne entfallen.Dabei ist beim Lebensversicherung Rückkauf berechnen in der Anfangszeit der Rückkaufswert evtl. so hoch, dass mit den verbleibenden Beträgen besonders die bereits angefallenen Abschlusskosten nicht gedeckt sind. Dabei wird beim Lebensversicherung Rückkauf berechnen der Versicherer und die verbleibenden überschussbeteiligten Verträge aus dem abgehenden Vertrag also insgesamt einen Verlust machen. Außerdem können aus der Notwendigkeit, einer vorzeitigen Lebensversicherung Rückkauf Auszahlung auch weitere Verluste entstehen. Hierbei wird bei der Versicherung durch den aufgelösten Vertrag. das Kollektiv kleiner und damit wird auch der Risikoausgleich im Kollektiv gemindert. Deshalb wird zur Deckung der beiden zuletzt genannten Nachteile des Versicherers ein Stornoabschlag erhoben.
Ablauf eines Lebensversicherung Rückkaufs
Bei Abschluss einer Lebensversicherung als Kapitalversicherung erhält man eine Versicherungspolizze mit den jeweiligen Versicherungsbedingungen. Dabei werden die zukünftigen Rückkaufswerte in der Polizze mittels einer Tabelle pro Jahr dargestellt. Außerdem werden zu diesen Rückkaufswerten dann noch evtl. bis dahin abgefallene Gewinnanteile addiert.
Ausnahmen bei der Fondsversicherung zum Lebensversicherung Rückkauf
Wenn man eine Fonds- oder Indexbasierte Lebensversicherung abgeschlossen hat, wird hier zumeist keine konstante und wertgesicherte Veranlagung verfolgt. Deshalb richtet sich der jeweilige Lebensversicherung Rückkaufswert nach dem Fondwert zum Rückkaufstag, dem noch ein fix vereinbarter Abschlag (wie in der Polizze ausgewiesen, meistens 1-5%) abgezogen wird. Jedoch sind auch hier Lebensversicherung Rückkäufe in den ersten Jahren der Laufzeit mit starken Fixkosten (z.B. Abschlusskosten) verbunden.
Vertragliche Fristen beim Lebensversicherung Rückkauf
Nach dem Vertrag ist ein Lebensversicherung Rückkauf oft erst nach 1-3 Jahren nach Versicherungsbeginn möglich. Dabei gilt meist eine Kündigungsfrist von zumindest 3 Monaten. Hierbei ist dies nicht nur zur nächsten Prämienhauptfälligkeit sondern auch unter dem Versicherungsjahr möglich. Jedoch müssen die Prämien bis zum möglichen Rückkauftermin weiter bezahlt werden bzw. bezahlt sein.
Formelle Abwicklung des Lebensversicherung Rückkaufs
Für den Fall, dass keine Rechte Dritter (wenn z. B. die Versicherung abgetreten wurde) bestehen, kann man gegen Vorlage der Originalpolizze und Unterschrift auf einem Rückkaufsantrag den Vertrag zum nächstmöglichen Rückkaufstermin rückkaufen. Dabei ist die Angabe einer Kontonummer/IBAN für die Überweisung des Guthabens erforderlich und der beanspruchte Betrag gelangt dann ein paar Werktage nach dem vereinbarten Monatsersten ein.
Folgeprämien werden im Lebensversicherung Rückkaufswert berücksichtigt
Für den Fall, dass ein Vertrag nicht prämienfrei gestellt wurde, zahlt man bis zu diesem Datum weiterhin die Folgeprämien ein. Dabei werden diese dann auch im Lebensversicherung Rückkaufswert mit berücksichtigt.
Die finanziellen Auswirkungen beim Lebensversicherung Rückkauf
Ein Lebensversicherung Rückkauf ist oftmals für den Versicherten eine kleine finanzielle Katastrophe. Dabei wird man in den meisten Fällen weniger Geld aus der Polizze erhalten, als man einbezahlt hat. Hierbei ist nur bei sehr neuen Verträgen beim Lebensversicherung Rückkauf zumindest die eingezahlte Prämiensumme garantiert, jedoch sind diese Verträge kaum noch im Umlauf.
Besonders hohe Kostenbelastung in den ersten Jahren
Bei einem Lebensversicherung Rückkauf in den ersten Jahren einer Kapitalversicherung ist die Kostenbelastung besonders hoch, denn die Versicherungen kommen meist erst sehr viel später in die Gewinnzone. Hierbei werden in den ersten Jahren sämtliche Kosten der Vertragserrichtung abgezogen. Dabei handelt es sich um die Provision für den Vermittler, die Kosten für die Versicherung, die auf alle laufenden Beiträge zu bezahlende Versicherungssteuer (4% bei Kapitalversicherungen), Steuern auf Erträge bei Nichteinhaltung der 10-Jahres-Grenze u.a.. Deshalb ist es in den ersten Jahren nach Abschluss einer Lebensversicherung praktisch unmöglich, einen Lebensversicherung Rückkauf ohne große finanzielle Einbußen zu realisieren.
Anpassung des Versicherungsvertragsgesetzes(VVG) zugunsten des Versicherten
Mit einer Änderung des Versicherungsvertragsgesetzes im Jahr 2007 wurde bzgl. der Abschlusskosten etwas zugunsten des Versicherten geändert. Dabei wurden bis dahin die Abschlusskosten umgehend im ersten Jahr bzw. im Folgejahr dem Vertrag angelastet. Deshalb blieb zumeist von den ersten Jahresprämien gar nichts übrig. Jedoch verlangt die neue gesetzliche Regelung einen Mindestrückkaufswert für Neuverträge, bei dem die Abschlusskosten auf 5 Jahre anteilsmäßig verteilt werden. Außerdem werden heute bei vielen Versicherungen die Abschlusskosten auf die gesamte Vertragslaufzeit verteilt und es werden zumindest die eingezahlten Nettoprämien zurück erstattet.
Lebensversicherung Rückkaufswert berechnen
Für den Fall, dass man mit den Rückkaufsummen bei älteren Verträgen nicht einverstanden ist kann man sich an eine Konsumentenschutzorganisation oder auch an einen Anwalt für Versicherungsrecht wenden. Hierbei kann dieser nochmals den Lebensversicherung Rückkaufswert berechnen und ggf. mehr für seinen Mandanten herausholen.
Negative steuerliche Effekte beim Lebensversicherung Rückkauf
Für den Fall, dass man die Prämien bisweilen im Rahmen der Arbeitnehmerveranlagung bzw. Einkommensteuererklärung steuermindernd abgesetzt hat, erfolgt bei einem Lebensversicherung Rückkauf eine Meldung an das Finanzamt. Dabei wird dann zumeist eine Lebensversicherung Rückkauf Nachversteuerung zwingend. Außerdem ist ein Lebensversicherung Rückkauf auch nur mit einer Zustimmung des Vinkulargläubigers möglich, wenn man den Vertrag zugunsten eines Kreditgebers abgetreten hat.
Alternative Möglichkeiten zum Lebensversicherung Rückkauf
Ein Lebensversicherung Rückkauf sollte wirklich nur im Extremfall erfolgen, denn es ist immer eine Notlösung, eine prinzipiell gut gewählte Veranlagung zu vernichten. Deshalb wird eine Vielzahl von Lebensversicherungen aus reinem Unwissen über mögliche Alternativen zurückgekauft. Allerdings gibt es eine Reihe von besseren Methoden, die sich für einen derartigen Fall anbieten können:
Die Prämienfreistellung
Ab einer gewissen Laufzeit der Verträge kann man die Sie können die Prämienzahlung ständig oder auch temporär aussetzen. Dabei reduzieren sich zwar die Versicherungssummen, jedoch verzinst sich das schon vorhandene Kapital weiter. Deshalb ist die Prämienfreistellung eine sehr beliebte Alternative zum Lebensversicherung Rückkauf. Allerdings nehmen nur sehr wenige Prämienfreisteller später die Prämienzahlung wieder auf.
Eine Prämienreduktion
Außerdem besteht die Möglichkeit, bei finanziellen Engpässen die Versicherungsprämie auf eine Minimalprämie zu reduzieren. Hierbei kann man dann auch die Versicherungsprämie wieder erhöhen, wenn die eigene finanzielle Situation dies erlaubt.
Das Polizzendarlehen
Ferner ist es auch möglich, bei der Versicherung einen Kredit zu beantragen. Dabei bietet sich dies oft an, wenn nur ein vorübergehender finanzieller Engpass bewältigt werden muss. Hier wird dann Geld zu oft günstigen Konditionen von der eigenen Polizze geliehen.
Der Zweitmarkt für Versicherungen
Für den Fall, dass der Lebensversicherung Rückkauf durch den eigenen Versicherer mit großen finanziellen Einbußen verbunden ist, bietet sich evtl. bei bereits länger bestehenden Verträgen auch ein Verkauf auf einem Zweitmarkt für Versicherungspolizzen an. Dabei führen diese Polizzenkäufer die Verträge meist weiter und beteiligen den Verkäufer an den erwarteten Gewinnen.
Teilweiser Rückkauf durch den eigenen Versicherer
Hierbei kann man mit der eigenen Versicherung auch einen teilweisen Lebensversicherung Rückkauf vereinbaren. Dabei wird dann ein Teilbetrag – wie beim Polizzendarelehen ausgezahlt, jedoch ohne dass dabei eine Rückzahlung vereinbart wird.
Wie kann ein Anwalt für Versicherungsrecht beim Lebensversicherung Rückkauf helfen?
Um in individuellen Einzelfall die beste Option für den Versicherten nutzen zu können, sollte man unbedingt durch einen erfahrenen Experten für Versicherungsrecht beraten lassen. Hierbei kann dieser sowohl die Bedürfnisse des Versicherten als auch die vertraglichen Konditionen des Vertrages der Lebensversicherung genau prüfen und geeignete Optionen vorschlagen. Außerdem wird er natürlich auch unterstützen, wenn z. B. bei einem älteren Vertrag der Versicherte beim Lebensversicherung Rückkauf berechnen mit der angebotenen Summe seiner Versicherung nicht einverstanden ist. Hierbei kann er nochmals den Lebensversicherung Rückkauf berechnen und seinen Mandanten auch über alle zusätzlichen steuerlichen Themen aufklären, wie z. B. die Lebensversicherung Rückkauf Nachversteuerung von Prämien oder das Lebensversicherung Rückkaufswert versteuern bei jungen Verträgen. Spezialisierte und erfahrene Anwälte für Versicherungsrecht finden Sie schnell und einfach in unserem Anwaltsverzeichnis.
